Анализ денежных потоков организации

Денежные потоки предприятия в основном формируются за счет основной деятельности предприятия. Ни финансовую, ни инвестиционную деятельность в отчетном периоде предприятие не проводило.

Хотя предприятие имеет оборудование в лизинге, которые, по сути, являются инвестиционной деятельностью, но лизинговые платежи относятся к обычным текущим платежам, т.е. отражаются в основной деятельности.

К финансовой деятельности относится единственный заём, выданный сторонней фирме. Ни кредитов, ни займов само предприятие не берет, т.к. как уже отмечалось выше, у него достаточно собственных источников финансирования для своего развития. Выдачу займов или финансовые вложения предприятие также не практикует.

В разрезе самой основной деятельности денежные средства в большинстве своем поступают от покупателей. Выплаты идут в основном поставщикам товаров и услуг, а также на зарплату и налоги. Дивиденды в текущем периоде не выплачивались.

Такая структура движения денежных средств была в прошлом году, и она сохранилась и в отчетном периоде.

Анализ денежных средств косвенным методом также показывает, что основные финансы сосредоточены в статьях баланса, относящиеся к основной деятельности предприятия.