Главное меню

Анализ вероятности банкротства по методу Иркутской государственной экономической академии

Приложение 5

Анализ поступления и расходования денежных средств организации

 

Сумма средств, тыс. руб.

Структура средств

На начало периода

На конец периода

Изменение

На начало периода

На конец периода

Изменение

ОСТАТОК денежных средств на начало периода

1 593

4 017

2 424

     

Поступления денежных средств от текущей деятельности

94 736

75 518

-19 218

100%

100%

0%

Поступления денежных средств от инвестиционной деятельности

   

-

0%

0%

0%

Поступления денежных средств от финансовой деятельности

   

-

0%

0%

0%

ИТОГО поступлений денежных средств

94 736

75 518

-19 218

100%

100%

0%

Расходы денежных средств от текущей деятельности

90 162

71 195

-18 967

98%

100%

2%

Расходы денежных средств от инвестиционной деятельности

2 150

 

-2 150

2%

0%

-2%

Расходы денежных средств от финансовой деятельности

   

-

0%

0%

0%

ИТОГО расходов денежных средств

92 312

71 195

-21 117

100%

100%

0%

ОСТАТОК денежных средств на конец периода

4 017

8 340

4 323

     
Перейти на страницу: 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Рынок денег

Деньги являются разновидностью имущества, которая отличается от других видов тем, что деньги можно быстро и без издержек превратить в любое другое благо (высокая ликвидность) и при постоянном уровне цен деньги либо не приносят дохода вообще, либо их доходность существенно ниже доходности других видов имущества.

Перейти в раздел ...

Теории кредита

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар-Деньги-Товар принимает форму Товар-Обязательство-Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством.

Перейти в раздел ...

Оптимизация капитала

Теория структуры капитала базируется на сравнении затрат на привлечение собственного и заемного капитала и анализе влияния различных комбинированных вариантов финансирования на рыночную оценку. Текущая рыночная оценка (актива, проекта или всего бизнеса) определяется как сумма дисконтированных чистых потоков.

Перейти в раздел ...