Главное меню

Прогнозирование денежных потоков ООО «Рубин»

По полученным результатам можно спрогнозировать денежные поступления по операционной деятельности для каждого варианта - пессимистического, реалистического, оптимистического. Порядок планирования денежных потоков представлен в табл. 18.

Таблица 18 - Планирование денежных потоков от текущей деятельности ООО «Рубин» на 2009 г. для 3 вариантов

Показатель

Пессимистический вариант

Реалистический вариант

Оптимистический вариант

1. Денежные поступления

204198

221735

230478

Поступление денежных средств от покупателей

176210

190935

198298

Авансы полученные

21808

24000

25080

Прочие доходы

6180

6800

7100

2. Денежные выплаты

201670

211754

195620

Оплата приобретенных товаров

146026

153327

141646

Оплата труда

18585

19514

18028

Выплата дивидендов, процентов

1941

2038

1883

Расчеты по налогам и сборам

20554

21582

19937

Отчисления в государственные внебюджетные фонды

6910

7256

6702

Прочие расходы

7654

8037

7424

3. Чистые денежные средства от текущей деятельности

2528

9981

34858

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6

Рынок денег

Деньги являются разновидностью имущества, которая отличается от других видов тем, что деньги можно быстро и без издержек превратить в любое другое благо (высокая ликвидность) и при постоянном уровне цен деньги либо не приносят дохода вообще, либо их доходность существенно ниже доходности других видов имущества.

Перейти в раздел ...

Теории кредита

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар-Деньги-Товар принимает форму Товар-Обязательство-Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством.

Перейти в раздел ...

Оптимизация капитала

Теория структуры капитала базируется на сравнении затрат на привлечение собственного и заемного капитала и анализе влияния различных комбинированных вариантов финансирования на рыночную оценку. Текущая рыночная оценка (актива, проекта или всего бизнеса) определяется как сумма дисконтированных чистых потоков.

Перейти в раздел ...